Доходы

За 1 квартал 2016 года налоговые и неналоговые доходы поступили в бюджет округа в объеме 60 394 тыс. рублей, что составляет 21,9% годового плана и 20,1% общего объема доходов, рассчитанного Министерством финансов Свердловской области для определения размера финансовой помощи из областного бюджета. По отношению к 1 кварталу 2015 года поступления по собственным доходам увеличились на 396,4 тыс. рублей или на 0,7 %.

Основными поступлениями по налоговым и неналоговым доходными источникам за  1 квартал 2016 года являются:

1) налог на доходы физических лиц – 60,3% от общего объема поступлений налоговых и неналоговых  доходных источников (36 434,2 тыс. рублей);

2) доходы от уплаты акцизов за нефтепродукты – 16,5%  (9 990,6 тыс. рублей);

3) доходы от аренды земельных участков – 6,4 % (3 876,2 тыс. рублей).

Налог на доходы физических лиц и акцизы за нефтепродукты в отчетном периоде поступили в бюджет округа в пределах плановых показателей (20,5% и 22,4% годового плана соответственно).

К уровню аналогичного периода 2015 года имело место снижение  поступлений НДФЛ на 2 254,7 тыс. рублей или на 5,8%:

- в связи с уменьшением  объемов выполняемых  работ, услуг, сокращением численности работающих  имело место снижение  поступлений налога по  ряду крупных налогоплательщиков (ООО «УБТ», ООО «РСК «Тагилагрохим», ООО «МММ-Д2», ООО «Кадастровое бюро»), в целом, на 1 118 тыс. рублей;

- 21.09.2015г. снято с учета ОП ОА СК «Мост», перечислившее в бюджет округа в 1 квартале 2015г. 664 тыс. рублей;

- на 789 тыс. рублей уменьшилось поступление налога по актам выездных налоговых проверок.

Высокое исполнение годового плана по доходам от аренды земельных участков (45,5%) определяется следующими причинами:

- увеличение кадастровой стоимости земель населенных пунктов (приказ МУГИСО от 29.09.2015г. № 2588);

- установлен повышающий коэффициент, применяемый при расчете  арендной платы в размере 1,074;

- проведено 13 аукционов по продаже права на заключение договоров аренды, в бюджет округа перечислено задатков на сумму 207,7 тыс. руб.;

- погашена задолженность ООО «Террострой» в сумме 472,4 тыс. руб.

Всего за 1 квартал 2016 года   в бюджет округа поступило, включая безвозмездные поступления из бюджета вышестоящего уровня, 216 885,9 тыс. рублей  или 21,7% утвержденного годового плана  и 94,5% к поступлениям 1 квартала 2015 года. 

Расходы 

За 1 квартал 2016 года бюджет округа исполнен по расходам в объеме 197 739,4 тыс. рублей, что составляет 19,2% от утвержденных годовых бюджетных назначений и 88,2% к аналогичному периоду 2015 года (224 189,3 тыс. руб.).

Анализ   фактического   исполнения   расходов  местного бюджета за 1 квартал 2016 года в разрезе разделов функциональной классификации расходов бюджета представлен в таблице:

тыс. руб.

Наименование показателя	Разд.	Уточненная роспись/план	Касс. расход	Остаток росписи/плана	Исполнение росписи/плана
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	0100	112 723,5	24 790,3	87 933,3	21,99%
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	0200	1 700,6	367,7	1 332,9	21,62%
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	0300	6 531,0	1 362,7	5 168,3	20,87%
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	0400	62 866,7	8 624,9	54 241,7	13,72%
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	0500	76 416,7	6 359,6	70 057,0	8,32%
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ	0600	2 542,5	389,0	2 153,5	15,30%
ОБРАЗОВАНИЕ	0700	552 036,9	99 698,4	452 338,5	18,06%
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	0800	91 911,0	20 852,6	71 058,4	22,69%
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	1000	113 396,0	33 011,7	80 384,3	29,11%
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	1100	7 928,8	2 272,2	5 656,6	28,66%
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА	1300	430,0	10,2	419,8	2,37%
ВСЕГО РАСХОДОВ:		1 028 483,7	197 739,4	830 744,3	19,23%

За первый квартал 2016 года по разделам «Национальная экономика», «Жилищно-коммунальное хозяйство», «Охрана окружающей среды», «Образование», «Обслуживание государственного и муниципального долга», исполнение составило менее 20% от годовых бюджетных ассигнований.

Наиболее низкий уровень исполнения отмечается по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга»  - исполнение 2,4% - оплата производится в соответствии с договорами (соглашениями).

Низкое исполнение по данным разделам связано с тем, что оплата производится по актам выполненных работ, расходы предусмотрены в следующих кварталах текущего года, либо отсутствие предельных объемов финансирования.  

Исполнение по муниципальным программам за 1 квартал 2016 года составило 18,8%, в том числе:                               тыс. руб.

Наименование показателя	Ц.ст.	Уточненная роспись/план	Касс. расход	Исполнение росписи/плана
Муниципальная программа "Развитие культуры в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы"	0100000000	123 799,6	26 796,8	21,65%
Муниципальная программа "Благоустройство и содержание кладбищ Горноуральского городского округа" на 2015-2018 годы	0200000000	2 387,0	466,0	19,52%
Муниципальная программа "Социальная политика в Горноуральском городском округе до 2020 года"	0300000000	103 779,0	31 475,2	30,33%
Муниципальная программа "Развитие  малого и среднего предпринимательства в Горноуральском городском округе на 2015 - 2018 годы"	0400000000	984,0	230,3	23,41%
Муниципальная программа "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы"	0500000000	9 128,8	2 272,2	24,89%
Муниципальная программа "Обеспечение рационального и безопасного природопользования на территории Горноуральского городского округа до 2020 года"	0600000000	2 745,2	373,0	13,59%
Муниципальная программа "Развитие архивного дела в Горноуральском городском округе до 2020 года"	0700000000	2 996,0	618,1	20,63%
Муниципальная программа "Развитие системы образования в Горноуральском  городском округе  на 2015-2018 годы"	0800000000	518 985,5	93 815,3	18,08%
Муниципальная программа "Развитие градостроительной деятельности на территории Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы"	0900000000	1 468,6
Муниципальная программа "Организация управления муниципальной собственностью Горноуральского городского округа   на 2015-2020 годы"	1000000000	7 766,5	1 066,2	13,73%
Муниципальная программа "Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы"	1100000000	50 066,0	10 265,9	20,50%
Муниципальная программа "Развитие газификации в Горноуральском городском округе" на 2015-2020 годы	1200000000	38 395,5	1 343,1	3,50%
Муниципальная программа "Обеспечение общественной безопасности на территории Горноуральского городского округа до 2020 года"	1300000000	8 250,1	1 549,2	18,78%
Муниципальная программа "Развитие жилищно-куммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности в Горноуральском городском округе до 2020 года"	1400000000	20 584,3	4 090,0	19,87%
Муниципальная программа "Развитие и обеспечение  сохранности сети автомобильных дорог местного значения ГГО на 2013-2020 годы"	1500000000	47 016,0	3 844,4	8,18%
Муниципальная программа "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда на территории Горноуральского городского округа на 2013-2017 годы"	1600000000	13 337,2
Муниципальная программа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Горноуральского городского округа на период до 2018 года"	1700000000	12 878,0	2 760,2	21,43%
Муниципальная программа "О мерах по противодействию коррупции в горноуральском городском округе на 2016-2021 годы"	1800000000	20,0
ВСЕГО РАСХОДОВ:		964 587,3	180 966,1	18,76%

Из 18 муниципальных программ по трем муниципальным программам «Развитие градостроительной деятельности на территории Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы», «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства на территории Горноуралського городского округа на 2013-2017 годы», «О мерах по противодействию коррупции в Горноуральском городском округе на 2016-2021 годы», при плановых назначениях 14 825,8 тыс.рублей расходы не осуществлялись.

Наименьшее исполнение произведено по муниципальной программе «Развитие газификации в Горноуральском городском округе на 2015-2020 годы», исполнение составило 1 343,1 тыс. рублей или 3,5%, при  плановых назначениях 38 395,5 тыс. рублей.

По семи муниципальным программам исполнение составляет более 20%, при плановых назначениях 303 631,4 тыс. рублей. По восьми муниципальным программам исполнение составляет от 3,5 до 19,9%, при плановых назначениях 646 130,1 тыс. рублей.

На заработную плату с начислениями направлено 119 418 тыс. руб. или 19,2% от плановых назначений (622 259,8 тыс. руб.).

По расходам на оплату коммунальных услуг за 1 квартал 2016 года израсходовано 16 853 тыс. руб., в том числе на погашение кредиторской задолженности, сложившейся на 01 января 2016 года – 3 469,7 тыс. руб.

За 1 квартал 2016 года предоставлены муниципальные гарантии без права регрессного требования муниципальным предприятиям ЖКХ для расчетов за топливно-энергетические ресурсы в сумме 945,9 тыс. рублей.

Расходы на обслуживание муниципального долга за отчетный период произведены на сумму 10,2 тыс. рублей.

По состоянию на 01.04.2016г. просроченная кредиторская задолженность составила 8 372,1 тыс. рублей. По сравнению с началом года задолженность сократилась на 2323,2 тыс. рублей (10695,3 тыс. рублей – на 01.01.2015г.)

Источники финансирования дефицита бюджета 

За 1 квартал 2016 года бюджета округа исполнен с профицитом в сумме 19 146,5 тыс. рублей, сложившимся в связи с наличием остатка средств, имеющих целевое назначение, на счете местного бюджета.

В отчетном квартале бюджетные кредиты из областного бюджета в бюджет округа не привлекались, на погашение основного долга по реструктурированным кредитам направлено 1411,2 тыс. рублей.

По состоянию на 01.04.2016г. муниципальный долг  составил 38437,7 тыс. рублей – долговые обязательства по бюджетным кредитам, представленным из областного бюджета. По сравнению с началом отчетного периода муниципальный долг снизился на 8 654,2 тыс. рублей в результате гашения долговых обязательств согласно графикам, а также проведения Министерством финансов Свердловской области реструктуризации задолженности по бюджетным кредитам в объеме 7 256,9 тыс. рублей.

Исполнение доходной части бюджета ГГО на 01.04.2016г. 

Наименование источников			Годовой план на 2016	Факт. на 01.04.2016г.	% исп. к год.плану	Факт на 01.04.2015г.	% исп. к 01.04.2015
Налог на доходы физ.лиц.			177318,0	36434,2	20,5	38689,0	94,2
Акцизы на нефтепродукты			44504,0	9990,6	22,4	10412,8	95,9
Единый налог с УСН			2517,0	645,3	25,6
Единый налог на вмен. дох.			4239	845,4	19,9	798,1	105,9
Единый с/х налог.			2021,0	2134,2	105,6	7,5	в 284,6р.
Налог по патенту			264	167,0	63,3	117,2	142,5
Налоги на имущество физ.л			6804,8	318,4	4,7	483,0	65,9
Земельный налог			12831	2334,5	18,2	3739,0	62,4
Аренда земли			8524,0	3876,2	45,5	1791,7	в 2,2р.
Аренда муниц.имущества			3277,0	793,0	24,2	508,9	155,8
Плата за найм жилья			2229	212,6	9,5	133,8	в 1,6р.
Плата за негатив.возд-ие			1709	1089,7	63,8	1101,9	98,9
Доходы от реализ.им-ва			2550	790,2	31,0	1439,8	54,9
Доходы от продажи земли			6370,0	336,4	5,3	276,9	121,5
Доходы от оказ.пл.усл.и комп.затр.			460,0	239,3	52,0	196,1	122,0
Штрафные санкции			240,0	142,6	59,4	120,1	118,7
Прочие доходы				44,4		181,8	24,4
Итого доходов			275857,8	60394	21,9	59997,6	100,7
Дотация			211058,0	52764,0	25,0	41547,0	127,0
Субсидия на выравнивание			47961,0	11991,0	25,0	40695,0	29,5
Прочие субсидии			55706,5	4546,0	8,2	2380,0	191,0
Субвенции			406678,7	100259,7	24,7	85858,7	116,8
Иные межбюдетные			3502,6
Возврат финансирования				-13068,8		-870,5
Итого безвозмездных			724906,8	156491,9	21,6	169610,2	92,3
Всего доходов			1000764,6	216885,9	21,7	229607,8	94,5