Доходы

За 9 месяцев 2017 года налоговые и неналоговые доходы поступили в бюджет округа в объеме 224709,7 тыс. рублей, что составляет 72,5% годового плана. По отношению к аналогичному периоду 2016 года поступления по собственным доходам увеличились на 8301,7 тыс. рублей или на 3,8 %.

Основными поступлениями по налоговым и неналоговым доходным источникам за 9 месяцев 2017 года являются:

1) налог на доходы физических лиц – 147062,9 тыс. рублей;

2) доходы от уплаты акцизов за нефтепродукты – 29314,3 тыс. рублей;

3) земельный налог – 14792,6 тыс. рублей;

4) доходы от аренды земельных участков – 10317,3 тыс. рублей.

Налог на доходы физических лиц за отчетный период в бюджет округа поступил в пределах нормативного значения – 73,7% годового плана. К аналогичному периоду прошлого года поступление данного налога увеличилось на 18279,2 тыс. рублей или на 14,2%.

Акцизы за нефтепродукты в бюджет округа поступили в пределах нормативного значения – 76,6% годового плана. К уровню прошлого года имеет место снижение поступлений на 8465,0 тыс. рублей или на 22,4%, в связи с изменением бюджетного законодательства в части снижения норматива зачисления в бюджеты субъектов Российской Федерации и вследствие чего снизилось поступление доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты в местные бюджеты.

Земельный налог исполнен на 66,9% годового прогноза и на 1951,7 тыс. рублей или на 15,2% больше поступлений аналогичного периода 2016 года.

Исполнение по доходам от аренды земельных участков составило 82,2% годового плана и на уровне поступлений аналогичного периода прошлого года.

Всего за 9 месяцев 2017 года в бюджет округа поступило, включая безвозмездные поступления из бюджета вышестоящего уровня, 859170,4 тыс. рублей или 71,3% утвержденного годового плана и 111,5% к поступлениям аналогичного периода 2016 года.

Расходы

За 9 месяцев 2017 года бюджет округа исполнен по расходам в объеме 810 056,4 тыс. рублей, что составляет 66,1% утвержденных годовых бюджетных назначений и на 5,7% больше аналогичного периода 2016 года (763 701,0 тыс. руб.).

Анализ фактического исполнения расходов местного бюджета за 9 месяцев 2017 года в разрезе разделов функциональной классификации расходов бюджета представлен в таблице:

тыс. руб.

Наименование показателя	Разд.	Уточненная роспись/план	Касс. расход	Остаток росписи/плана	Исполнение росписи/плана
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	0100	135 078,06	93 706,31	41 371,75	69,37%
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	0200	1 575,90	1 216,56	359,34	77,20%
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	0300	7 374,61	5 033,17	2 341,44	68,25%
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	0400	67 893,08	38 690,18	29 202,90	56,99%
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	0500	87 657,10	38 097,14	49 559,96	43,46%
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ	0600	1 100,50	669,53	430,97	60,84%
ОБРАЗОВАНИЕ	0700	658 498,90	456 653,20	201 845,70	69,35%
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	0800	120 898,76	72 715,14	48 183,62	60,15%
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	1000	132 669,80	94 327,12	38 342,68	71,10%
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	1100	8 719,02	6 541,36	2 177,66	75,02%
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ	1200	3 209,78	2 285,53	924,26	71,20%
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА	1300	133,00	121,13	11,87	91,08%
ВСЕГО РАСХОДОВ:		1 224 808,51	810 056,38	414 752,13	66,14%

Расходы на финансирование социально-значимых отраслей осуществлялись в первоочередном порядке и составили 630 236,8 тыс. руб. или 73,3% от общего объема поступивших доходов, в том числе:

- на образование – 456 653,2 тыс. руб.

- на культуру – 72 715,14 тыс. руб.

- на социальную политику – 94 327,12 тыс. руб.

- на физическую культуру и спорт – 6 541,36 тыс. руб.

В отчетном периоде исполнение менее 60% годовых плановых назначений имело место по разделу «Национальная экономика» и «Жилищно-коммунальное хозяйство», в связи с тем, что оплата по заключенным муниципальным контрактам и договорам будет производиться в 4 квартале текущего финансового года.

Исполнение по муниципальным программам за 9 месяцев 2017 года составило 65,3 %, в том числе:

тыс. руб.

Наименование показателя	Ц.ст.	Уточненная роспись/план	Касс. расход	Исполнение росписи/плана
Муниципальная программа "Развитие культуры в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы"	0100000000	153 518,05	95 749,40	62,37%
Муниципальная программа "Благоустройство и содержание территории кладбищ Горноуральского городского округа" на 2015-2018 годы	0200000000	3 179,00	2 923,90	91,98%
Муниципальная программа "Социальная политика в Горноуральском городском округе до 2020 года"	0300000000	121 426,60	86 958,62	71,61%
Муниципальная программа "Развитие малого и среднего предпринимательства в Горноуральском городском округе на 2015 - 2018 годы"	0400000000	893,14	893,14	100,00%
Муниципальная программа "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы"	0500000000	10 009,02	7 542,27	75,35%
Муниципальная программа "Обеспечение рационального и безопасного природопользования на территории Горноуральского городского округа до 2020 года"	0600000000	977,20	474,10	48,52%
Муниципальная программа "Развитие архивного дела в Горноуральском городском округе до 2020 года"	0700000000	3 221,00	2 071,78	64,32%
Муниципальная программа "Развитие системы образования в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы"	0800000000	624 104,98	432 077,03	69,23%
Муниципальная программа "Развитие градостроительной деятельности на территории Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы"	0900000000	3 580,00	0,00	0,00%
Муниципальная программа "Организация управления муниципальной собственностью Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы"	1000000000	7 830,70	4 421,60	56,46%
Муниципальная программа "Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы"	1100000000	62 969,10	41 882,24	66,51%
Муниципальная программа "Развитие газификации в Горноуральском городском округе" на 2015-2020 годы	1200000000	18 319,52	12 038,31	65,71%
Муниципальная программа "Обеспечение общественной безопасности на территории Горноуральского городского округа до 2020 года"	1300000000	9 646,61	6 150,32	63,76%
Муниципальная программа "Развитие жилищно-куммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности в Горноуральском городском округе до 2020 года"	1400000000	51 799,82	8 701,40	16,80%
Муниципальная программа "Развитие и обеспечение сохранности сети автомобильных дорог местного значения Горноуральского городского округа на 2013-2020 годы"	1500000000	51 207,52	30 533,29	59,63%
Муниципальная программа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Горноуральского городского округа на период до 2021 года"	1700000000	12 814,10	9 202,87	71,82%
Муниципальная программа "О мерах по противодействию коррупции в Горноуральском городском округе на 2016-2021 годы"	1800000000	20,00	19,99	99,96%
Муниципальная программа "Сохранение, реконструкция обелисков и мемориалов, расположенных на территории Горноуральского городского округа, на 2016-2020 годы"	1900000000	270,00	270,00	100,00%
ВСЕГО РАСХОДОВ:		1 135 786,36	741 910,27	65,32%

Из 19 муниципальных программ по муниципальной программе «Развитие градостроительной деятельности на территории Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы» расходы не осуществлялись, в связи с тем, что срок выполнения работ по заключенным муниципальным контрактам – декабрь 2017 года.

Две программы «Обеспечение рационального и безопасного природопользования на территории Горноуральского городского округа до 2020 года» и «Развитие жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности в Горноуральском городском округе до 2020 года» исполнены на 48,5 и 16,8%% соответственно.

По муниципальным программам «Развитие малого и среднего предпринимательства в Горноуральском городском округе на 2015-2018 годы», «О мерах по противодействию коррупции в Горноуральском городском округе на 2016-2021 годы» и «Сохранение обелисков и мемориалов, расположенных на территории Горноуральского городского округа на 2016-2020 годы» исполнение составило 100%.

По остальным 12 муниципальным программам исполнение составило 56,5 - 92 %, то есть в пределах нормативного значения.

На заработную плату с начислениями направлено 451 937,63 тыс. руб. или 69 % от плановых назначений (656 120,0 тыс. руб.).

По расходам на оплату коммунальных услуг израсходовано 37 194,3 тыс. руб. или 61,4% от плановых назначений (60 548,4 тыс. руб.).

Предоставлены муниципальные гарантии без права регрессного требования муниципальным предприятиям ЖКХ для расчетов за топливно-энергетические ресурсы в сумме 10 989,6 тыс. рублей.

Расходы на обслуживание муниципального долга за отчетный период произведены на сумму 121,1 тыс. рублей.

По состоянию на 01.10.2017г. просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Источники финансирования дефицита бюджета

За 9 месяцев 2017 года бюджета округа исполнен с профицитом в объеме 49114,1 тыс. рублей, сложившимся в связи с наличием остатка средств, имеющих целевое назначение, на счете местного бюджета.

В отчетном периоде в бюджет округа привлечено 2 бюджетных кредита из областного бюджета на общую сумму 7800,0 тыс. рублей, средства от которых направлены муниципальным предприятиям ЖКХ на подготовку к отопительному сезону.

На погашение основного долга по реструктурированным бюджетным кредитам направлено 5706,0 тыс. рублей.

По состоянию на 01.10.2017г. муниципальный долг составил 37898,5 тыс. рублей – это долговые обязательства по бюджетным кредитам.

Не смотря на осуществление заимствований, по сравнению с началом отчетного периода муниципальный долг снизился на 403,3 тыс. рублей в результате гашения долговых обязательств согласно графикам, а также проведения Министерством финансов Свердловской области реструктуризации задолженности по бюджетному кредиту, полученному в 2016 году.