на проект постановления администрации Горноуральского городского округа «О внесении изменений в постановление администрации Горноуральского городского округа от 29.09.2014 № 2605 «Об утверждении муниципальной программы «Организация управления муниципальной собственностью Горноуральского городского округа на 2015-2017 годы»

02.09.2015

Заключение подготовлено Контрольным органом Горноуральского городского округа (далее – Контрольный орган) в соответствии с пунктом 8.1 Положения о Контрольном органе, утвержденного решением Думы Горноуральского городского округа от 26.02.2015г. № 55/5, по результатам финансово-экономической экспертизы проекта постановления администрации Горноуральского городского округа (далее – проект постановления) «О внесении изменений в постановление администрации Горноуральского городского округа от 29.09.2014 № 2605 «Об утверждении муниципальной программы «Организация управления муниципальной собственностью Горноуральского городского округа на 2015-2017 годы» (далее – Программа).

В Контрольный орган для проведения экспертизы Комитетом по управлению муниципальным имуществом и земельным отношениям администрации Горноуральского городского округа (далее – Комитет), представлены следующие документы:

- проект постановления - 1 лист;

- Программа – 19 листов.

Рассмотрев проект постановления и прилагаемые к нему документы, Контрольный орган отмечает следующее:

1. В Программу внесены следующие изменения:

- в наименование - «Организация управления муниципальной собственностью Горноуральского городского округа на 2015-2020 годы»;

- срок реализации - до 31 декабря 2020 года;

- в перечень основных целевых показателей;

- в объемы финансирования;

- в мероприятия.

2. Согласно пункта 10 раздела 2 Порядка, муниципальная программа разрабатывается в соответствии со Стратегией развития Горноуральского городского округа, с прогнозами социально-экономического развития Свердловской области, Горноуральского городского округа, Программой социально-экономического развития Свердловской области и Горноуральского городского округа. Однако предлагаемые к утверждению цели, задачи и целевые показатели Программы не соответствуют целям, задачам и целевым показателям Стратегии социально-экономического развития Горноуральского городского округа на период до 2020 года, утвержденной постановлением администрации округа от 29.06.2009г. № 1061.

3. В текстовой части раздела 1 Программы не в полном объеме учтены требования подпункта 1 пункта 14 раздела 2 Порядка формирования и реализации муниципальных программ Горноуральского городского округа (далее – Порядок), утвержденного постановлением администрации от 10.07.2014г. № 1871 (с изменениями от 30.07.2015г. № 1830) - первый раздел Программы должен содержать «… анализ социальных, финансово-экономических и иных рисков реализации муниципальной программы».

Целью Программы является обеспечение плана по доходам местного бюджета. На сегодняшний день по неналоговым доходам, администратором которых является Комитет, существует проблема возврата дебиторской задолженности за пользование муниципальным имуществом. По состоянию на 01.07.2015г. дебиторская задолженность составила - 17 121,9 тыс. рублей. Предлагается в текстовой части Программы отразить данную проблему, которую необходимо решить с указанием мероприятий, направленных на снижение размера дебиторской задолженности. А также ввести целевой показатель – доля исполненных судебных решений, связанных с возвратом просроченной дебиторской задолженности.

В Программе, в числе текущих проблем по управлению муниципальным имуществом округа, не отражена проблема по неэффективному использованию имущества, переданного в хозяйственное ведение и оперативное управление унитарным предприятиям и учреждениям.

4. Объемы финансирования, указанные в Паспорте и приложении № 2 Программы на 2016 год – 10220,0 тыс. рублей и 2017 год – 10630,0 тыс. рублей не соответствуют утвержденным решением Думы округа от 11.12.2014г. № 52/3 «О бюджете Горноуральского городского округа на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» - на 2016 год 9326,0 тыс. рублей, 2017 год – 9101,0 тыс. рублей.

5. Выявлен ряд недостатков, касающихся приложения № 1 к Программе:

5.1. По всем целевым показателям в графе 10, установленным в Программе, не указан источник значений показателей, а только указаны ссылки на нормативно-правовые документы, в которых не установлены конкретные значения показателей.

5.2. Формулировка наименований целевых показателей с 1 по 8, указанных в Паспорте и приложении № 1 Программы: «Постановка на кадастровый учет…», «Постановка на кадастровый учет и государственная регистрация права…» дублируют мероприятия 1, 2 и 3, указанные в приложении № 2 Программы: «Проведение кадастровых работ, оценочных работ, оформление правоустанавливающих документов…», «Постановка на кадастровый учет и государственная регистрация права…», «Выполнение кадастровых работ…».

В наименованиях целевых показателей, указанных в Программе не отражена формулировка «доля», «удельный вес», «количество».

Согласно подпункта 2 пункта 12 Раздела 2 Порядка, целевые показатели муниципальной программы должны объективно характеризовать динамику достижения цели, решения задач муниципальной программы.

Подпунктом 3 б пункта 12 Раздела 2 Порядка установлено, что наименования мероприятий не могут дублировать наименования целей и задач муниципальной программы.

Мероприятия Программы должны быть направлены на достижение целевых показателей.

5.3. Указана некорректная формулировка целевых показателей 12 и 13: «Процент выполнения плана по доходам на текущий финансовый год», «Процент выполнения плана по обеспечению выплат пенсий».

5.4. Целевой показатель 12 в размере 90 % по всем годам реализации Программы не отражает динамики достижения цели.

Целевой показатель 13 не может быть исполнен менее 100%, так как является принятым Комитетом бюджетным обязательством.

5.5. Предусмотренный Программой перечень показателей не в полной мере обеспечивает возможность объективной оценки ожидаемых результатов реализации Программы.

6. Выявлен ряд недостатков, касающихся приложения № 2 к Программе:

6.1. Мероприятие 5 «Обеспечение выплат пенсий за выслугу лет муниципальным служащим» не может реализовать достижение цели и задач Программы, так как является мероприятием социальной направленности по пенсионному обеспечению.

6.2. Отсутствует взаимосвязь между значениями целевых показателей при разбивке по годам реализации Программы, указанных в приложении № 1 к Программе, с объемами финансирования, указанными в приложении № 2 к Программе.

Не учтены изменения объемов финансирования при увеличении либо уменьшении значения целевого показателя по мероприятиям 1 и 3. Данные представлены в таблице 1.

Таблица 1

Номер строки целевого показателя	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
Строка 3 (ед.)	200	20	30	30	20	20
Строка 4 (ед.)	80	400	400	400	400	400
Строка 6 (ед.)	37	8	5	3	2	2
Строка 11 (ед.)	30	15	10	4	4	4
Строка 12 (км.)	75	40	40	40	40	50
Строка 13 (ед.)	3	25	25	25	25	12
Итого	425	508	510	502	491	488
Мероприятие 1 (тыс. рублей)	3770,0	3225,0	3225,0	3225,0	3225,0	3225,0
Строка 8 (га.)	5000	600	700	600	600	600
Мероприятие 3 (тыс. рублей)	200	550	550	550	550	550

7. Лист согласования проекта постановления по Программе подписан председателем комитета по прогнозированию и развитию экономики и начальником финансового управления администрации без замечаний и разногласий

8. Проект направлен на финансово-экономическую экспертизу в Контрольный орган без приложения расчетов финансовых ресурсов и методики расчетов целевых показателей, в связи с чем проверить правильность расчетов и обоснованность планируемых финансовых объемов для достижения заданных целевых параметров в рамках реализации мероприятий Программы не представляется возможным.

Отсутствие информации, необходимой для расчета показателей, затруднит мониторинг и контроль за ходом ее реализации.

Председатель Контрольного органа

Горноуральского городского округа С.В. Романцева